Sind meine Krypto-Gewinne nach einem Jahr wirklich steuerfrei?

Ja. Coins im Privatvermögen sind private Veräußerungsgeschäfte nach §23 EStG. Verkaufen Sie sie nach mehr als einem Jahr Haltedauer, ist der Gewinn steuerfrei – unabhängig von der Höhe. Innerhalb des Jahres bleibt er nur steuerfrei, solange alle privaten Veräußerungsgewinne zusammen unter der Freigrenze von 1.000 € im Jahr liegen; wird sie überschritten, ist der gesamte Betrag steuerpflichtig.

Zählt der Tausch Coin gegen Coin schon als Verkauf?

Ja. Tauschen Sie etwa Bitcoin gegen Ethereum, gilt das steuerlich als Veräußerung des einen und Anschaffung des anderen Coins. Der bis dahin aufgelaufene Gewinn wird realisiert und kann steuerpflichtig sein – auch ohne dass Euro fließen. Genau solche Vorgänge werden häufig übersehen.

Wie werden Staking und Lending besteuert?

Die Rewards sind im Zuflusszeitpunkt mit ihrem Marktwert als Einkünfte aus sonstigen Leistungen (§22 Nr. 3 EStG) zu versteuern; dafür gilt eine Freigrenze von 256 € im Jahr. Verkaufen Sie die erhaltenen Coins später, greift wieder die einjährige Haltefrist des §23 EStG. Eine Verlängerung auf zehn Jahre gibt es nach aktueller Verwaltungsauffassung nicht.

Ab wann handle ich gewerblich?

Eine feste Grenze gibt es nicht. Entscheidend ist das Gesamtbild: Handelsfrequenz, eingesetztes Kapital, Automatisierung über Bots und der Grad der Organisation. Reines Kaufen und Halten bleibt privat, ein bank- oder händlerähnlicher Auftritt kann gewerblich werden – mit Gewerbesteuer (trade tax) und Buchführungspflicht. Wir bewerten Ihren Fall konkret.

Was passiert, wenn ich Krypto bisher nicht angegeben habe?

Mit den EU-weiten Meldepflichten (DAC8, ab 2026) erhalten die Finanzämter zunehmend automatisch Daten von Krypto-Dienstleistern – nicht erklärte Gewinne fallen dann eher auf. Der saubere Weg ist eine Nacherklärung, in schwereren Fällen eine strafbefreiende Selbstanzeige. Wir arbeiten die betroffenen Jahre auf und bringen Sie geräuschlos in die Legalität.

Leistung · Lifecycle & Digital

Krypto, das steuerlich sauber bleibt.

Ob Trading, Staking oder NFT: Krypto-Gewinne sind steuerlich kein rechtsfreier Raum – aber auch kein Selbstläufer. Wir ermitteln Ihre Erträge FiFo-genau nach §23 EStG, trennen privat von gewerblich und dokumentieren jede Transaktion so, dass Nachfragen des Finanzamts ins Leere laufen.

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FiFo-genaue Gewinnermittlung
Lückenloses Transaktions-Reporting
Privat & GmbH gedacht

1 JahrHaltefrist bis zum steuerfreien Verkauf (§23 EStG)

1.000 €Freigrenze für private Veräußerungsgeschäfte pro Jahr

Kommt Ihnen das bekannt vor?

Viele Coins, viele Wallets – keine belastbaren Zahlen.

Das hören wir von Krypto-Investoren und Tradern immer wieder:

Sie wissen nicht, was steuerpflichtig ist – und was nicht.
Verkauf, Tausch Coin gegen Coin, Staking-Reward: Jede Handlung kann eine Steuerfolge auslösen. Ohne klare Regeln zahlen Sie entweder zu viel oder riskieren eine Nacherklärung.
Ihre Transaktionshistorie ist ein Datenchaos.
Dutzende Wallets, mehrere Börsen, DeFi-Protokolle: Die Daten liegen verstreut, in unterschiedlichen Formaten und teils gar nicht mehr abrufbar. Eine saubere Gewinnermittlung scheint unmöglich.
Das Finanzamt fragt nach – und Sie können nichts belegen.
Immer mehr Ämter fordern gezielt Krypto-Nachweise an. Wer Herkunft und Haltefrist seiner Coins nicht dokumentieren kann, wird geschätzt – meist zu seinen Ungunsten.
Staking und Lending werfen Fragen auf, die niemand beantwortet.
Wann sind Rewards zugeflossen, mit welchem Wert, verlängert sich die Haltefrist? Falsch behandelt wird aus einem kleinen Ertrag ein großes Problem.
Sie sind unsicher, ob Sie schon gewerblich handeln.
Hohe Frequenz, Bots, Mining-Rigs: Ab einem gewissen Punkt sieht das Finanzamt einen Gewerbebetrieb – mit Gewerbesteuer (trade tax) und Buchführungspflicht. Die Grenze kennt kaum jemand.
Sie überlegen, Krypto in die GmbH zu holen – ohne die Folgen zu kennen.
In der GmbH gilt die einjährige Steuerfreiheit nicht. Wer ohne Plan einbringt, verschenkt womöglich genau den Vorteil, den das Privatvermögen bietet.

Was wir für Sie übernehmen

Von der ersten Wallet zur fertigen Steuererklärung.

Konkret liefern wir für Ihre Krypto-Besteuerung:

FiFo-genaue Gewinnermittlung nach §23 EStG
Wir berechnen Ihre privaten Veräußerungsgeschäfte nach dem First-in-First-out-Prinzip, prüfen für jede Position die einjährige Haltefrist und wenden die Freigrenze von 1.000 € korrekt an.
Transaktions-Reporting mit spezialisierten Tools
Wir konsolidieren Ihre Börsen, Wallets und DeFi-Aktivitäten über Tools wie CoinTracking, gleichen Bestände ab und erstellen einen prüfungsfesten Steuerreport – auch rückwirkend für vergangene Jahre.
Staking, Lending und Mining richtig eingeordnet
Wir behandeln Rewards als Einkünfte aus sonstigen Leistungen (§22 Nr. 3 EStG) oder – bei Mining im großen Stil – als gewerblich, bewerten den Zuflusszeitpunkt und nutzen die 256-€-Freigrenze, wo sie greift.
Abgrenzung privat vs. gewerblicher Handel
Wir prüfen anhand von Frequenz, Volumen und Organisation, ob Ihr Trading noch privat ist oder bereits einen Gewerbebetrieb begründet – und zeigen die steuerlichen Folgen jeder Einordnung.
Krypto in der GmbH – Struktur statt Bauchgefühl
Wir rechnen durch, ob sich das Halten im Privatvermögen oder in einer GmbH lohnt, gestalten die Einbringung sauber und bilanzieren digitale Assets korrekt.
Kommunikation mit dem Finanzamt
Kommt eine Nachfrage oder Nacherklärung, übernehmen wir den Schriftverkehr, belegen Herkunft und Haltefristen Ihrer Coins und wehren überhöhte Schätzungen ab.

Was sich für Sie ändert

Vom Datenchaos zur ruhigen Gewissheit.

Mit sauber aufbereiteten Krypto-Zahlen verschiebt sich einiges:

Sie zahlen nur, was wirklich anfällt.
Steuerfreie Verkäufe nach Ablauf der Haltefrist bleiben steuerfrei, die Freigrenze wird genutzt. Kein Euro zu viel – aber auch kein Risiko.
Nachfragen vom Finanzamt verlieren ihren Schrecken.
Zu jeder Position liegt der Nachweis bereit. Statt einer Schätzung legen wir belastbare Zahlen vor – das nimmt dem Amt die Angriffsfläche.
Ein Report, der jeder Prüfung standhält.
Ihre gesamte Historie ist konsolidiert, nachvollziehbar und dokumentiert. Sie könnten sie jederzeit vorlegen, ohne ins Schwitzen zu geraten.
Klarheit über privat oder gewerblich.
Sie wissen, in welcher Kategorie Sie stehen – und was das für Gewerbesteuer, Bilanz und Freibeträge bedeutet. Keine bösen Überraschungen.
Die richtige Struktur für Ihr Vermögen.
Ob privat gehalten oder in der GmbH: Sie halten Ihre Assets in der Form, die zu Ihrem Horizont und Ihrer Steuerlast passt.
Zeit für das Wesentliche.
Sie handeln, wir kümmern uns um die steuerliche Aufarbeitung. Die lästige Datenpflege übernehmen Werkzeuge und wir – nicht Sie.

Persönlich von Karsten Guhr

Krypto ist für das Finanzamt längst kein Neuland mehr – die Nachfragen werden konkreter, die Datenabgleiche schärfer. Meine Überzeugung: Wer seine Transaktionen einmal sauber aufarbeitet, spart nicht nur Steuern, sondern vor allem Nerven. Genau diese Grundlage bauen wir mit Ihnen auf.

Karsten GuhrGeschäftsführer & Steuerberater

Mandanten in jedem Bundesland

Hauptsitz Berlin · Mandanten von Sylt bis Garmisch

Deutschlandweit · 100 % digital

Eine Kanzlei. Bundesweit verfügbar.

Ob Berlin, München oder ein Standort dazwischen: Wir betreuen Mandate vollständig digital – mit DATEV-Schnittstelle, signierten PDFs und Video-Sprechstunde. Kein Pendeln, keine Postwege, keine 90er-Jahre-Buchhaltung.

100 %digital, paperless, DATEV-vernetzt

16/16Bundesländer im aktiven Mandantenkreis

< 48 hReaktionszeit, egal aus welcher Stadt

01
DATEV Unternehmen online
Belege, Bank, Lohn, Berichte – Sie arbeiten in der Standard-Oberfläche, die jeder Steuerberater spricht. Kein Vendor-Lock-in.
02
Video-Sprechstunde statt Termin vor Ort
Quartalsgespräch, Steuerstrategie, Holding-Check – per Video, mit Bildschirmfreigabe. Sie sparen den halben Tag.
03
Signierte PDFs & digitale Vollmachten
Steuererklärungen, Jahresabschluss, Verträge – signiert per qualifizierter E-Signatur. Anerkannt vom Finanzamt, in Minuten erledigt.

So arbeiten wir

Vom Wallet-Export zum fertigen Report.

Vier Schritte – vollständig digital, ohne Aktenordner:

Bestandsaufnahme

Wir erfassen alle Börsen, Wallets und Protokolle, die Sie nutzen, und klären Ihr Profil: Investor, aktiver Trader, Staker oder Miner. So wissen wir, worauf es steuerlich ankommt.

Datenimport & Abgleich

Wir importieren Ihre Transaktionen über API und Exporte in ein spezialisiertes Tool, gleichen Bestände ab und schließen Lücken in der Historie – auch für zurückliegende Jahre.

Gewinnermittlung & Einordnung

Wir berechnen Ihre Erträge FiFo-genau, trennen privat von gewerblich und ordnen Staking, Lending und Mining korrekt zu. Das Ergebnis ist ein nachvollziehbarer Steuerreport.

Erklärung & Absicherung

Wir übernehmen die Krypto-Angaben in Ihre Steuererklärung und stehen bereit, falls das Finanzamt nachfragt. Für die Folgejahre richten wir ein laufendes Reporting ein.

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