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Branche · MedTech & Pharma
Steuerberatung für MedTech & Pharma, die aus Forschung Wert macht.
Wir sind die Steuerberatung für Gründer und Geschäftsführer von Medizintechnik-Herstellern, Diagnostik-, Digital-Health- und Biotech-Unternehmen. Buchhaltung und Jahresabschluss laufen zuverlässig – darüber hinaus holen wir Ihre Forschungszulage, strukturieren F&E-Kosten und Finanzierungsrunden steuerlich sauber und geben Ihnen einen Sparringspartner, der F&E-Bilanzen und Regulatorik versteht. Bundesweit, digital und persönlich.
Bundesweit · 100 % digital- Spezialisiert auf MedTech & Pharma
- Persönlicher Ansprechpartner
Erkennen Sie sich wieder?
Probleme, die MedTech- und Pharma-Gründer ganz genau kennen.
Wir sprechen täglich mit Geschäftsführern aus Medizintechnik, Diagnostik, Digital Health und Biotech. Genau das hören wir immer wieder:
Ihre Forschungszulage bleibt liegen.
Sie stecken sieben Stellen in F&E, holen aber keine oder nur einen Bruchteil der bis zu 2,5 Mio. € Forschungszulage pro Jahr – weil niemand die Bescheinigung und den Antrag sauber aufsetzt.
Entwicklungskosten verzerren Ihre Bilanz.
Selbst geschaffene Entwicklungskosten aktivieren oder als Aufwand buchen? Die falsche Wahl kostet Sie Eigenkapital in der Bilanz – oder Liquidität über die Steuer.
Verlustvorträge drohen durch Runden zu verfallen.
Jede Finanzierungsrunde kann Ihre über Jahre aufgebauten Verlustvorträge nach § 8c KStG kappen. Ohne § 8d-Antrag ist der aufgeschobene Steuervorteil weg.
MDR- und Zulassungskosten laufen ins Leere.
Klinische Bewertung, Benannte Stelle, technische Dokumentation – hohe MDR-Kosten, die niemand steuerlich sauber periodisiert oder als sofort abziehbaren Aufwand einordnet.
Ihr Steuerberater versteht Ihr Modell nicht.
F&E-getriebenes EBIT im Minus, Meilenstein-Zahlungen, Wandeldarlehen, Auslandstöchter – Sie müssen Ihrem Berater erst erklären, wie ein MedTech-Geschäft überhaupt tickt.
USt, Zoll und Auslandsumsätze sind ein Blindflug.
Innergemeinschaftliche Lieferungen, Ausfuhr in Drittländer, Verrechnungspreise zur US- oder Schweizer Tochter – überall Risiken, die erst die Betriebsprüfung findet.
Was sich für Sie ändert
Mehr Förderung. Weniger Steuern. Mehr Runway für Ihre Forschung.
Wir sind keine klassische Steuerberatung. Wir liefern, was Sie als Geschäftsführung wirklich brauchen – Liquidität für die nächste Entwicklungsstufe, nicht nur Aktenordner.
Forschungszulage voll ausgeschöpft.
Wir organisieren Bescheinigung und Antrag, dokumentieren förderfähige Personal- und Auftragsforschungskosten und holen bis zu 2,5 Mio. € Zulage pro Jahr – auch bei negativem EBIT als Auszahlung.
F&E-Bilanzierung, die Investoren überzeugt.
Aktivierung selbst geschaffener Entwicklungskosten oder Sofortaufwand – wir wählen bewusst, so dass Ihre Bilanz für die nächste Runde und für die Steuer optimal steht.
Verlustvorträge über Runden gesichert.
Wir prüfen vor jedem Cap-Table-Move den § 8c-Effekt und sichern Verluste per § 8d-Antrag (fortführungsgebundener Verlustvortrag) – Ihr Steuervorteil bleibt erhalten.
Investitionen in Anlagen clever finanziert.
IAB und Sonderabschreibung nach § 7g für Labor-, Reinraum- und Produktionsanlagen ziehen Abschreibungsvolumen vor und schaffen Liquidität, wenn Sie sie am dringendsten brauchen.
Auslands- und Konzernstruktur sauber.
Verrechnungspreise, IP-Holding, USt bei Ausfuhr und innergemeinschaftlichen Lieferungen – rechtssicher dokumentiert, bevor die Betriebsprüfung oder eine Due Diligence fragt.
Strategischer Sparringspartner.
Term Sheets, Wandeldarlehen, Meilenstein-Zahlungen, Exit-Vorbereitung – wir denken steuerlich mit, bevor Sie unterschreiben, nicht danach.
Persönlich von Karsten Guhr
Ein MedTech- oder Biotech-Unternehmen scheitert selten an der Technologie. Es scheitert am Runway – weil die Forschungszulage nicht abgerufen wird, weil Verlustvorträge in einer Runde verpuffen oder weil F&E-Kosten die Bilanz kaputtmachen. Genau hier setzen wir an: Wir verwandeln Ihre Forschung in Liquidität und geben Ihnen Zahlen, die vor jedem Investor und jeder Betriebsprüfung standhalten – damit Sie sich auf Ihr Produkt konzentrieren, nicht auf das Finanzamt.
Wir kennen Ihr Geschäft
Wir sprechen MedTech- & Pharma-Sprache.
Forschungszulage, F&E-Aktivierung, MDR-Regulatorik, Benannte Stelle, Verrechnungspreise, Software as a Medical Device, Wandeldarlehen, § 8c/§ 8d KStG – wir wissen, wie ein MedTech- oder Biotech-Unternehmen tickt. Deshalb verlieren Sie keine Zeit damit, Ihr Geschäftsmodell erklären zu müssen.
- 01
Forschungszulage (FZulG)
Bescheinigung, förderfähige Personal- und Auftragsforschungskosten, Kombination mit anderen Förderungen – bis zu 2,5 Mio. € Zulage pro Wirtschaftsjahr, auch als Auszahlung bei Verlust.
- 02
Selbst geschaffene Entwicklungskosten
Aktivierungswahlrecht nach § 248 Abs. 2 HGB für die Entwicklungsphase, Abgrenzung von Forschung, Ausschüttungssperre – bewusst gesteuert für Bilanz und Steuer.
- 03
IAB & Sonderabschreibung § 7g
Investitionsabzugsbetrag und 20 % Sonderabschreibung für Labor-, Reinraum- und Produktionsanlagen – Abschreibungsvolumen vorziehen, Steuerlast senken.
- 04
MDR-, Zulassungs- & Regulatorikkosten
Klinische Bewertung, Benannte Stelle, technische Dokumentation – sofort abziehbarer Aufwand oder Periodisierung, sauber vom aktivierungspflichtigen Teil getrennt.
- 05
Verlustvorträge § 8c / § 8d KStG
Schädlicher Beteiligungserwerb bei Runden, fortführungsgebundener Verlustvortrag per § 8d-Antrag – Verluste über den gesamten Finanzierungsweg gesichert.
- 06
Verrechnungspreise & Betriebsstätten
Transfer Pricing zu Auslandstöchtern und Betriebsstätten, Verrechnungspreisdokumentation, Funktions- und Risikoanalyse – belastbar für Prüfung und Due Diligence.
- 07
USt bei Lieferung, Ausfuhr & Zoll
Innergemeinschaftliche Lieferungen, Ausfuhr in Drittländer, Reihengeschäfte und Zollthemen bei Medizinprodukten – ein Standard-Setup für Ihre internationalen Umsätze.
- 08
IP-/Lizenz-Holding & Investoren
Patente und Lizenzen in einer IP-Holding bündeln, Wandeldarlehen und Meilenstein-Zahlungen steuerlich sauber – für Runden und Exit vorbereitet.
Branchen-Benchmarks
Wir kennen die Zahlen Ihrer Branche. Und holen mehr für Sie raus.
Wir betreuen über 40 MedTech-, Diagnostik-, Digital-Health- und Biotech-Unternehmen und sehen jeden Monat echte Bilanzen – nicht Pitch-Decks. Wir wissen, dass frühe Phasen F&E-getrieben und oft im Minus sind, wo Sie stehen sollten und welche steuerlichen Hebel Ihren Runway und Ihre Marge nach Steuern nach oben ziehen.
Typische EBIT-Marge-Bandbreite
- 10 – 20 %Medizintechnik-Hersteller (etabliert)Anlagenintensiv · § 7g und AfA-Steuerung entscheidend
- 12 – 22 %Diagnostik & LaborausrüstungGeräte- plus Verbrauchsmaterial-Modell · USt bei Ausfuhr relevant
- 5 – 25 %Digital Health / Software as a Medical DeviceSkalierbar · Forschungszulage und F&E-Aktivierung greifen häufig
- negativ bis 0 %Pharma / Biotech (frühe Phase)F&E-getrieben · Zulage als Auszahlung und § 8d-Verlustsicherung zentral
So heben wir Ihren Runway und Ihre Marge nach Steuern – legal und ohne Bilanz-Akrobatik:
- Forschungszulage (FZulG)Bis zu 2,5 Mio. € pro Jahr auf förderfähige F&E-Kosten – bei Verlust als direkte Auszahlung. Wir holen die Bescheinigung und maximieren die Bemessungsgrundlage.
- F&E-Aktivierung steuernSelbst geschaffene Entwicklungskosten aktivieren (§ 248 Abs. 2 HGB) oder als Sofortaufwand – bewusst gewählt für Eigenkapital in der Bilanz oder Steuervorteil.
- IAB & Sonderabschreibung § 7gBis zu 50 % geplanter Investitionen vorab gewinnmindernd plus 20 % Sonder-AfA – ideal für Labor-, Reinraum- und Produktionsanlagen.
- Verlustvorträge § 8d KStGVor jeder Runde den § 8c-Effekt prüfen und Verluste per fortführungsgebundenem Verlustvortrag sichern – der aufgeschobene Steuervorteil bleibt erhalten.
- IP-/Lizenz-HoldingPatente, Lizenzen und Nutzungsrechte in einer Holding bündeln – Beteiligungserträge nach § 8b KStG effektiv mit rund 1,5 % besteuert, mit klarem Lizenzstrom.
- Verrechnungspreise optimierenFunktions- und Risikoprofile zu Auslandstöchtern sauber setzen und dokumentieren – Gewinne dort, wo sie hingehören, ohne Prüfungsrisiko.
Warum GUHR
Steuerberatung, die endlich mitforscht.
Wir wollen nicht der nächste Berater sein, der „Belege bitte bis zum 10.“ schreibt. Wir wollen der Partner sein, der Ihre Forschung in Liquidität verwandelt und Ihr Unternehmen durch jede Runde sicherer macht.
Spezialisierung MedTech & Pharma
Über 40 Mandate aus Medizintechnik, Diagnostik, Digital Health und Biotech – wir kennen Forschungszulage, F&E-Bilanzierung und Runden-Fallen aus der Praxis.
Bundesweit · digital
Komplett digital aufgesetzt. Ob Berlin, München, Tübingen, Heidelberg oder Hamburg – wir sind genauso schnell wie Ihr Entwicklungsteam.
Proaktiv statt reaktiv
Wir melden uns vor der nächsten Runde und vor dem Wirtschaftsjahresende. Steuer- und Förderstrategie für das laufende Jahr – nicht für das letzte.
Persönlich, nicht anonym
Ein fester Ansprechpartner, der Ihre Technologie, Ihren Cap Table und Ihre Zahlen kennt. Antworten in Stunden, nicht in Wochen.
Mehr als Steuerberatung
Ein Netzwerk renommierter MedTech- & Pharma-Unternehmen. Inklusive.
Mit GUHR werden Sie Teil eines Mandantenkreises, den Sie sonst nur auf Fachkongressen treffen. Gründer und Geschäftsführer, die offen über Runden, Forschungszulage, Regulatorik und Exit sprechen – weil sie demselben Berater vertrauen.
Auszug aus unserem MedTech- & Pharma-Mandantenkreis
Konkrete Mandanten nennen wir nur nach Freigabe. Im Erstgespräch zeigen wir Ihnen passende Cases aus Ihrer Nische.
Was das für Sie konkret heißt:
- 01
Founder-Round-Tables
Quartalsweise Treffen im kleinen Kreis – Themen wie Finanzierungsrunden, Forschungszulage, IP-Struktur, Exit. Auf Einladung, unter NDA.
- 02
Peer-Benchmarks
Wir spiegeln Ihre Kennzahlen anonymisiert gegen vergleichbare Unternehmen Ihrer Phase und Nische. So sehen Sie, wo Sie beim Burn und bei der F&E-Quote wirklich stehen.
- 03
Warm-Empfehlungen
Sie suchen eine Benannte Stelle, einen Regulatory-Spezialisten, einen Fachanwalt oder VC-Kontakt? Wir verbinden Sie direkt – ohne Provisions-Geklingel.
- 04
Karsten Guhr persönlich
Der Geschäftsführer kennt jeden Mandanten persönlich und moderiert die Runden selbst. Das ist nicht delegiert – das ist Chefsache.
Hauptsitz Berlin · Mandanten von Sylt bis Garmisch
Deutschlandweit · 100 % digital
Eine Kanzlei. Bundesweit verfügbar.
Ob Berlin, München oder ein Standort dazwischen: Wir betreuen Mandate vollständig digital – mit DATEV-Schnittstelle, signierten PDFs und Video-Sprechstunde. Kein Pendeln, keine Postwege, keine 90er-Jahre-Buchhaltung.
- 01
DATEV Unternehmen online
Belege, Bank, Lohn, Berichte – Sie arbeiten in der Standard-Oberfläche, die jeder Steuerberater spricht. Kein Vendor-Lock-in.
- 02
Video-Sprechstunde statt Termin vor Ort
Quartalsgespräch, Steuerstrategie, Holding-Check – per Video, mit Bildschirmfreigabe. Sie sparen den halben Tag.
- 03
Signierte PDFs & digitale Vollmachten
Steuererklärungen, Jahresabschluss, Verträge – signiert per qualifizierter E-Signatur. Anerkannt vom Finanzamt, in Minuten erledigt.
So arbeiten wir mit MedTech & Pharma
Vom Erstgespräch zur abgerufenen Forschungszulage.
In durchschnittlich 14 Tagen vom Wechsel-Entscheid bis zum laufenden digitalen Betrieb.
Erstgespräch & Förder-Check
30 Minuten. Wir prüfen Setup, Steuerlast und Ihr Forschungszulage-Potenzial – kostenfrei und unverbindlich.
01
Onboarding in 14 Tagen
Wir übernehmen den Wechsel Ihres bisherigen Beraters, setzen DATEV ein und verbinden Banking, Ihre Buchhaltung und die F&E-Kostenerfassung.
02
Laufende Betreuung
Monatliche BWA, Live-Zahlen im Dashboard, Vorbereitung von Zulage-Antrag und Bescheinigung – plus proaktive Hinweise vor jeder Runde.
03
Jahresgespräch & Strategie
Bilanz, Steuer- und Förderoptimierung, Cap-Table- und Exit-Vorbereitung – nicht nur Rückblick, sondern Plan für die nächste Entwicklungsstufe.
04
030 555 721 370FAQ
Antworten für MedTech- & Pharma-Gründer.
Was Sie uns vor dem Wechsel am häufigsten fragen.
Erstgespräch für MedTech & Pharma
Was Ihre Forschung steuerlich wert ist – wir zeigen es Ihnen in 30 Minuten.
Sie schildern Ihr Setup, wir benennen die konkreten Hebel (Forschungszulage, F&E-Aktivierung, § 7g, § 8d-Verlustsicherung, Verrechnungspreise) und schicken innerhalb von 48 Stunden ein schriftliches Angebot. Bundesweit, kostenfrei, unverbindlich.