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Auerstr. 14, 10249 Berlin
Branche · Apotheker
Steuerberatung für Apotheker, die mehr behalten wollen.
Wir sind die Steuerberatung für Inhaber von Einzelapotheken und Filialverbünden. Buchhaltung, Inventurbewertung und Jahresabschluss erledigen wir zuverlässig – darüber hinaus geben wir Ihnen klare Zahlen, eine niedrigere Steuerlast und einen Sparringspartner, der Rezeptabrechnung, Rohertrag und Notdienst wirklich versteht – bundesweit, digital und persönlich.
Bundesweit · 100 % digital- Spezialisiert auf Apotheker
- Persönlicher Ansprechpartner
Erkennen Sie sich wieder?
Probleme, die Apotheker ganz genau kennen.
Wir sprechen täglich mit Inhabern von Einzel- und Filialapotheken. Genau das hören wir immer wieder:
Hoher Umsatz, aber am Ende bleibt kaum etwas.
Ein Rohertrag um 25 % und eine EBIT-Marge von oft nur 3 – 6 %: Bei sechs- oder siebenstelligem Umsatz entscheidet jeder Prozentpunkt – und die Steuer frisst den Rest.
Ihr Berater vergisst, dass die Apotheke ein Gewerbebetrieb ist.
Anders als Ärzte zahlen Sie Gewerbesteuer. Wer das steuerlich behandelt wie eine freiberufliche Praxis, verschenkt jedes Jahr Geld und übersieht Gestaltungen.
Das Warenlager bindet Kapital – und niemand bewertet es richtig.
Ein sechsstelliger Bestand liegt in Ihren Regalen. Ohne saubere Inventur und Niederstwertprinzip zahlen Sie Steuern auf Ware, die längst an Wert verloren hat.
Die Liquidität hängt am Rechenzentrum.
Rx-Umsätze fließen erst nach dem Zahlungsziel des Apothekenrechenzentrums. Zwischen Wareneinkauf und Kassenerstattung klafft eine Lücke, die niemand vorausplant.
Angst vor der Betriebsprüfung an der Kasse.
Kassenführung, GoBD, unterschiedliche Umsatzsteuersätze auf Rx, OTC und Rezepturen – ein formaler Fehler reicht, und die Prüfung schätzt hinzu.
Investition in den Kommissionierautomaten – und dann?
Sechsstellige Investitionen in Technik und Umbau, aber niemand nutzt IAB, Sonderabschreibung und AfA-Optimierung, um die Steuerlast im richtigen Jahr zu senken.
Was sich für Sie ändert
Mehr Rohertrag im Betrieb. Weniger Steuern für Sie.
Wir sind keine klassische Steuerberatung. Wir liefern, was Sie als Inhaber wirklich brauchen – Ergebnisse und Liquidität, nicht nur Aktenordner.
Glasklare Zahlen – jeden Monat.
Live-BWA mit Rohertrags- und EBIT-Marge, sauber getrennt nach Rx, OTC und Rezeptur. Sie sehen jederzeit, was die Apotheke wirklich verdient – nicht erst beim Jahresabschluss.
Steuerlast spürbar senken.
Wir prüfen Rechtsform, Gewerbesteuer-Anrechnung, Inventurbewertung, IAB und Sonderabschreibung – proaktiv, damit Investitionen im richtigen Jahr wirken.
Planbare Liquidität trotz Rechenzentrum.
Wir modellieren den Zahlungsfluss aus der Rezeptabrechnung und planen Steuervorauszahlungen so, dass zwischen Einkauf und Erstattung keine Lücke entsteht.
Zeit, die zurück in die Offizin fließt.
Belege digital, Warenwirtschaft und Kasse automatisiert angebunden, Rechenzentrums-Abrechnungen direkt verbucht. Kein Sonntag mehr über der Buchhaltung.
Betriebsprüfung ohne Schweißausbruch.
GoBD-konforme Kassenführung, saubere USt-Trennung und dokumentierte Inventur. Wenn der Prüfer kommt, sind Ihre Zahlen wasserdicht.
Strukturen, die den Filialverbund tragen.
Ob Haupt- plus drei Filialen oder Nachfolgeplanung: Wir bauen Strukturen, die mit Ihrem Verbund wachsen – im Rahmen von Fremd- und Mehrbesitzverbot.
Persönlich von Karsten Guhr
Eine Apotheke scheitert selten am Umsatz – der ist oft beeindruckend hoch. Sie scheitert an einer schmalen Marge, gebundenem Kapital im Warenlager und einer Steuerlast, die niemand vorausgedacht hat. Genau hier setzen wir an: Wir kennen den Unterschied zwischen Gewerbebetrieb und Freiberuf, wir bewerten Ihren Bestand richtig und planen Ihre Liquidität rund um das Rechenzentrum. So bleibt am Ende mehr bei Ihnen.
Wir kennen Ihr Geschäft
Wir sprechen Apotheker-Sprache.
Rezeptabrechnung, Apothekenrechenzentrum, Niederstwertprinzip, Notdienstpauschale, E-Rezept, Kommissionierautomat, Fremd- und Mehrbesitzverbot – wir wissen, wie eine Apotheke tickt. Deshalb verlieren Sie keine Zeit damit, Ihr Geschäftsmodell erklären zu müssen.
- 01
Gewerbesteuer statt Freiberuf
Die Apotheke ist Gewerbebetrieb – anders als die Arztpraxis. Wir optimieren Hebesatz-Auswirkung und die Anrechnung nach § 35 EStG auf Ihre Einkommensteuer.
- 02
Warenbestand & Inventur
Ein großer Bestand nach Niederstwertprinzip bewertet: Verfall, Ladenhüter und Preisverfall mindern den Gewinn – wenn die Inventur sauber dokumentiert ist.
- 03
Umsatzsteuer Rx, OTC & Rezeptur
19 % auf Arzneimittel, Sonderfälle bei bestimmten Rezepturen und Leistungen. Wir setzen die USt-Trennung in der Warenwirtschaft rechtssicher auf.
- 04
Rezeptabrechnung & Rechenzentrum
Abrechnung über das Apothekenrechenzentrum, Zahlungsziele, Retaxationen und Nullretaxen – wir bilden den gesamten Erstattungsfluss korrekt und liquiditätsgerecht ab.
- 05
E-Rezept-Umstellung
Neue Abrechnungswege, TI-Anbindung und Prozesskosten. Wir behandeln Investitionen und laufende Kosten der Digitalisierung steuerlich optimal.
- 06
Notdienst & Nacht-/Notdienstfonds
Notdienstpauschalen aus dem NNF und die steuerliche Behandlung von Nacht- und Notdiensterträgen – korrekt erfasst, damit nichts durchrutscht.
- 07
Kommissionierautomat & Investitionen
Sechsstellige Technikinvestitionen über IAB (§ 7g EStG), Sonderabschreibung und AfA so timen, dass die Steuerentlastung dort landet, wo sie wirkt.
- 08
Filialverbund & Fremdbesitzverbot
Nur approbierte Apotheker, maximal eine Haupt- plus drei Filialapotheken – keine Kette, keine Kapitalgesellschaft. Wir strukturieren im Rahmen des ApoG.
Branchen-Benchmarks
Wir kennen die Margen Ihrer Branche. Und holen mehr für Sie raus.
Wir betreuen Apotheken in ganz Deutschland und sehen jeden Monat echte Bilanzen – nicht Verbandsdurchschnitte. Wir wissen, welcher Rohertrag und welche EBIT-Marge in Ihrem Segment üblich sind, wo Sie liegen sollten und welche steuerlichen Spielräume Ihr Ergebnis nach Steuern nach oben ziehen.
Typische EBIT-Bandbreite (vom Umsatz)
- 3 – 6 %Einzelapotheke (Standardlage)Rohertrag ~25 % · Personal- und Mietkosten drücken das EBIT
- 4 – 7 %Filialverbund (Haupt + Filialen)Skaleneffekte im Einkauf · zentrale Verwaltung als Hebel
- 5 – 9 %Schwerpunkt-/Versorgungsapotheke (Heim, Zyto)Höherer Rohertrag über Rezeptur/Zytostatika · komplexe Abrechnung
- 2 – 5 %LandapothekeNotdienstlast hoch · Fixkosten je Umsatz überproportional
So heben wir Ihr Ergebnis nach Steuern – legal und ohne Bilanz-Akrobatik:
- Gewerbesteuer-AnrechnungDie gezahlte Gewerbesteuer wird nach § 35 EStG auf Ihre Einkommensteuer angerechnet. Wir sorgen dafür, dass die Anrechnung voll greift – abgestimmt auf den Hebesatz Ihres Standorts.
- Inventurbewertung & NiederstwertprinzipVerfallnahe Ware, Ladenhüter und Preisverfall mindern den steuerlichen Bestandswert. Eine saubere Bewertung senkt den zu versteuernden Gewinn spürbar.
- Investitionsabzug (IAB) & Sonder-AfABis zu 50 % geplanter Investitionen vorab gewinnmindernd nach § 7g EStG – ideal für Kommissionierautomat, TI-Technik und Offizin-Umbau.
- Einkauf, Skonto & GroßhandelskonditionenSkonti, Naturalrabatte und Direktbezug sauber verbucht und ausgewertet. Wir zeigen, welche Konditionen Ihren Rohertrag real verbessern.
- Rechtsform & Rechenzentrums-LiquiditätDie passende Rechtsform im Rahmen des ApoG plus vorausgeplante Steuerzahlungen, abgestimmt auf die Zahlungsziele Ihres Rechenzentrums.
- Nachfolge & ideeller WertBeim Apothekenkauf oder -verkauf steuern wir Kaufpreisaufteilung, ideellen Wert (Firmenwert) und AfA – für minimale Steuerlast auf beiden Seiten.
Warum GUHR
Steuerberatung, die endlich mitdenkt.
Wir wollen nicht der nächste Berater sein, der „Belege bitte bis zum 10.“ schreibt. Wir wollen der Partner sein, der Ihre Apotheke sicherer, profitabler und planbarer macht.
Spezialisierung Apotheken
Über 40 Apotheken-Mandate in den letzten Jahren – wir kennen Retaxrisiken, Inventurfallen und die Optimierungshebel im Gewerbebetrieb Apotheke.
Bundesweit · digital
Komplett digital aufgesetzt. Ob München, Hamburg, Köln oder die Landapotheke – wir binden Ihre Warenwirtschaft und Kasse ortsunabhängig an.
Proaktiv statt reaktiv
Wir melden uns, bevor das Finanzamt fragt. Steuerstrategie und Liquiditätsplanung für das laufende Jahr – nicht für das letzte.
Persönlich, nicht anonym
Ein fester Ansprechpartner, der Ihre Apotheke, Ihre Abrechnung und Ihre Zahlen kennt. Antworten in Stunden, nicht in Wochen.
Mehr als Steuerberatung
Ein Netzwerk erfahrener Apotheker. Inklusive.
Mit GUHR werden Sie Teil eines Mandantenkreises, den Sie sonst nur auf Fachmessen und Kammerveranstaltungen treffen. Inhaber, die offen über Einkaufskonditionen, Margen, Filialstrategie und Nachfolge sprechen – weil sie demselben Berater vertrauen.
Auszug aus unserem Apotheken-Mandantenkreis
Konkrete Mandanten nennen wir nur nach Freigabe. Im Erstgespräch zeigen wir Ihnen passende Cases aus Ihrer Nische.
Was das für Sie konkret heißt:
- 01
Inhaber-Round-Tables
Treffen im kleinen Kreis – Themen wie Einkauf, Filialstrategie, E-Rezept-Prozesse, Nachfolge und Personalbindung. Auf Einladung, unter NDA.
- 02
Peer-Benchmarks
Wir spiegeln Ihre Kennzahlen anonymisiert gegen vergleichbare Apotheken Ihrer Größe und Lage. So sehen Sie, wo Rohertrag und EBIT wirklich stehen.
- 03
Warm-Empfehlungen
Sie suchen einen Rechtsanwalt für Apothekenrecht, einen Nachfolger oder einen Übernahmekandidaten? Wir verbinden Sie direkt – ohne Provisions-Geklingel.
- 04
Karsten Guhr persönlich
Der Geschäftsführer kennt jeden Mandanten persönlich und moderiert die Runden selbst. Das ist nicht delegiert – das ist Chefsache.
Hauptsitz Berlin · Mandanten von Sylt bis Garmisch
Deutschlandweit · 100 % digital
Eine Kanzlei. Bundesweit verfügbar.
Ob Berlin, München oder ein Standort dazwischen: Wir betreuen Mandate vollständig digital – mit DATEV-Schnittstelle, signierten PDFs und Video-Sprechstunde. Kein Pendeln, keine Postwege, keine 90er-Jahre-Buchhaltung.
- 01
DATEV Unternehmen online
Belege, Bank, Lohn, Berichte – Sie arbeiten in der Standard-Oberfläche, die jeder Steuerberater spricht. Kein Vendor-Lock-in.
- 02
Video-Sprechstunde statt Termin vor Ort
Quartalsgespräch, Steuerstrategie, Holding-Check – per Video, mit Bildschirmfreigabe. Sie sparen den halben Tag.
- 03
Signierte PDFs & digitale Vollmachten
Steuererklärungen, Jahresabschluss, Verträge – signiert per qualifizierter E-Signatur. Anerkannt vom Finanzamt, in Minuten erledigt.
So arbeiten wir mit Apotheken
Vom Erstgespräch zur sorgenfreien Buchhaltung.
In durchschnittlich 14 Tagen vom Wechsel-Entscheid bis zum laufenden digitalen Betrieb.
Erstgespräch & Status-Check
30 Minuten. Wir prüfen Rechtsform, Steuerlast, Inventurpraxis und die größten Hebel – kostenfrei und unverbindlich.
01
Onboarding in 14 Tagen
Wir übernehmen den Wechsel Ihres bisherigen Beraters, setzen DATEV ein und binden Ihre Warenwirtschaft, Kasse und die Rechenzentrums-Abrechnung an.
02
Laufende Betreuung
Monatliche BWA mit Rohertrags- und EBIT-Blick, Liquiditätsplanung rund ums Rechenzentrum, ein fester Ansprechpartner – plus proaktive Hinweise zu Optimierungspotenzial.
03
Jahresgespräch & Strategie
Bilanz, Steueroptimierung und ein klarer Plan für das nächste Geschäftsjahr – von Investition über Filialstrategie bis Nachfolge.
04
030 555 721 370FAQ
Antworten für Apotheker.
Was Sie uns vor dem Wechsel am häufigsten fragen.
Erstgespräch für Apotheker
Was Ihre Apotheke steuerlich verschenkt – wir zeigen es Ihnen in 30 Minuten.
Sie schildern Ihr Setup, wir benennen die konkreten Hebel (Gewerbesteuer-Anrechnung, Inventurbewertung, IAB für den Automaten, Rechenzentrums-Liquidität) und schicken innerhalb von 48 Stunden ein schriftliches Angebot. Bundesweit, kostenfrei, unverbindlich.